深夜A股旅行社巨头被申请破产重整｜独家米乐M6

2023-06-28 11:13

　　米乐M6继北京凯撒国际旅行社被债权人申请破产重整后，其背后控股的A股出境游龙头企业*ST凯撒（000796）也面临同样窘境。

　　公告显示，2023年6月25日，凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称“凯撒旅业”）收到海南省三亚市中级人民法院送达的《通知书》以及申请人三亚商务区开发建设有限公司关于对公司的《重整及预重整申请书》。

　　申请人三亚商务区开发建设有限公司以凯撒旅业不能清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力，但具备重整价值为由，向三亚中院申请对该公司进行重整，并申请对该公司进行预重整。

　　上半年旅游业逐渐复苏，但凯撒旅业的债务风险并未好转，此番因为一笔不到90万元的债务被债券人申请破产重整。

　　据公告信息，2021年6月11日，破产重整申请人三亚商务区开发建设有限公司与凯撒旅业签订《房屋租赁合同》，就公司向商务区公司租赁凤凰岛1号楼房屋用作办公场所一事，租赁期限为两年，从2021年6月11日至2023年6月10日。

　　按照目前合同履行情况，破产重整申请人三亚商务区开发建设有限公司已经履行了上述合同约定的提供租赁房屋等全部义务，对被申请人凯撒旅业享有899,735.24元到期债务。而截至该公告披露日，凯撒旅业仍未向申请人全部清偿该笔债务。

　　8年后，凯撒旅业的麻烦不止一个，巨大的债务包袱足以压垮这家昔日在出境游市场呼风唤雨的民营A股旅行社龙头企业。

　　凯撒旅业2022年度经审计的归属于上市公司股东的所有者权益为-90,485.59万元，且2022年度的财务会计报告被出具无法表示意见，该公司股票自2023年5月5日起被实施“退市风险警示”。

　　此外，凯撒旅业还因触及最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且2022年度财务报表被出具了带持续经营重大不确定性段落的无法表示意见审计报告；最近一年被出具无法表示意见或者否定意见的内部控制审计报告。

　　值得一提的是，凯撒旅业还存在资金占用且情形严重；公司主要银行账号被冻结等情形被继续叠加实施“其他风险警示”。

　　所谓预重整，是破产重整程序启动之前，债权人、债务人、战略投资者在向法院提起破产重整申请时一并提交的重整计划草案，即债权人在预重整期间所作的承诺以及在进入破产重整程序后进行重整的计划。

　　同时，2021年，法院合计同意21家上市公司实施预重整，部分最终被法院裁定受理实施重整，少数则被法院裁定不予受理重整申请，剩余还未公布受理结果。

　　据*ST凯撒公告披露，尚未收到法院关于受理重整申请或启动预重整程序的文件，是否进入预重整及重整程序尚存在不确定性，重整或预重整是否成功也存在不确定性。

　　根据《中华人民共和国企业破产法》相关规定，若三亚中院受理申请人提出的重整申请，凯撒旅业将依法进入重整程序，法院将依法指定管理人，管理人或凯撒旅业依法在规定期限内制定重整计划草案并提交债权人会议审议表决，凯撒旅业债权人的债务也将根据经法院裁定批准的重整计划获得清偿。

　　但如果凯撒旅业或管理人未按期提出重整计划草案，或重整计划草案不能获得法院裁定批准，或凯撒旅业不能执行或者不执行重整计划，法院将裁定终止凯撒旅业的重整程序，并宣告凯撒旅业破产。

　　值得注意的是，如果凯撒旅业因重整失败而被宣告破产，则根据2023年修订的《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，*ST凯撒股票也将面临被终止上市的风险。

　　2023年4月29日，*ST凯撒披露的《关于自查控股股东及其关联方存在非经营性资金占用的提示性公告》显示，截至2022年12月31日，控股股东凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司及其关联方与公司存在7.8亿元的非经营性资金往来，构成非经营性资金占用。

　　根据2020年发布的《关于进一步提高上市公司质量的意见》，上市公司实施破产重整的，应当提出解决资金占用、违规担保问题的切实可行方案，法院受理上市公司破产重整前未解决资金占用、违规担保等问题或提出切实解决方案的，将直接影响上市公司破产重整进程。

　　八年上市路叠加三年疫情，A股民营旅行社龙头*ST凯撒已经到了最危险的时刻，这一次还会有奇迹发生吗？